INDICE manual procedimientos laft

INDICE Políticas de Prevención y Código de conducta Principios rectores Conocimiento de los procedimientos operacionales Svipe nextp Conocimiento del mercado de programas de revisión y análisis evidencia documental de las revisiones y análisis efectuados 2 Formulación y aplicación 3 Conformación de la 4 CONOCIMIENTO DEL CLIENTE 1. CONCEPTOS BÁSICOS 1. 1 Del Conocimiento del Cliente en General 1. 2 Información relevante 5 1. 3 Diferencia entre cliente usuario 1. 3. 1 cuente OF4 1. 3. 2 usuario 1. 4 Tipos de clientes 1. 4. 1 Personas natur 1. 4. Clientes extranj 1. 4. Actuaciones por medio de apoderado 2 ETAPAS DEL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE orales) 6 7 8 2. 1 Preparación y diseño 2. 2 Vinculación del Cliente 2. 3 Análisis de la información suministrada 2. 4 Prestación del servicio 2. 5 Actualización de datos 3 ASPECTOS QUE IMPLICA EL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE 3. 1 Identificación del Cliente 3. 1 . 1 Los documentos que habitualmente se utilizan para 9 identificar personas naturales (fisicas) 3. 2 Diligenciamiento de Formularios 3. 3 Solicitud de Documentos de Soporte 10 11 servicios y movimientos 12 3. Solicitud de una Declaración Jurada 13 3. 10 Conservación y Organización de la Información 3. 1 Consolidación de Operaciones 3. 12 Actualización de Datos y Documentos 14 4 OBJETIVOS DE LA POLÍTICA DEL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE 4. 1 Principales objetivos 4. 2 Objetivos Comerciales 15 4. 3 Objetivos Preventivos o de Control 4. 4 Objetivo de Administración del Riesgo 5 RESULTADO DE LA POLÍTICA DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE 5. 1 Relación de la Política de Conocimiento del Cliente con otros controles 16 6 REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO 7 REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS 6 17 SEGMENTACION FACTORES DE RIESGO Y REPORTES CONSIDERACIONES ESPECIALES SOBRE EL REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS 7. INFORME O NOTIFICACION DE OPERACIONES SOSPECHOSAS Y TRANSACCIONES EN EFECTIVO 19 7. 1 . 1. Definición de operaciones sospechosas 7. 1. 2. Eximentes de responsabilidad por el informe a las autoridades 20 7. 1 Registro e informe de transacciones de mayor cuantía 20 8 SEGMENTACION DEL MERCADO 8. 1 CONOCIMIENTO DEL MERCADO 8. 1 . 1. Concepto 21 8. 1 . 2. Resultados del Conocimiento del 8. 2 SEGMENTACION DEL MERCADO Mercado 22 23 8. 2. 11 concepto 8. ANALISIS DE LAS OPERACIONES Herramientas y técnicas empleadas para el análisis de operaciones para la detecc’ 2 8. . 1 . Análisis centrados en de activos. 24 nes operaciones 8. 3. 1. 1 Consolidación de Operaciones 8. 3. 1. 2 Estudio de clientes y perfiles 8. 3. 1. 3 Estudio de segmentos 8. 3. 1. 4 Factores de Riesgo 25 8. 3. 2. Análisis centrados en los clientes 26 8. 3. 2. 1 Las herramientas más empleadas para el análisis de clientes 26 8. 3. 2. 2 Comparación con empresas similares 27 8. 3. 2. 3 Seguimiento a la evolución de las operaciones del cliente y u información financiera 9. DEFINICIÓN Y ANÁLISIS DE FACTORES DE RIESGO 27 9. 1 .

Concepto de Factores de Riesgo 9. 2. Ejemplos de factores de riesgo 9. 2. 1 Según el cliente 9. 2. 2 Según las operaciones 30 9. 2. 3 Actividad económica del cliente 28 29 9. 2. 4 Tipo de operación, producto o servicio 31 9. 2. 5 Complejidad 9. 3. Actividades y sectores vulnerables. 9. 4. Identificación de zonas vulnerables para el lavado de activos 33 10. SEÑALES DE ALERTA Y METODOS DEL LAVADO DE ACTIVOS SENALES DE ALERTA 34 10. 1 . Concepto básico de señales de alerta 35 10. 1 . 1. Listado de señales de alerta 10. 1. 2.

Ejemplos de señales de alerta 36 42 10. 2 RESPONSABILIDAD DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS Y SUS EMPLEADOS 42 10. 3 BENEFICIOS DE CONOCER Y DETECTAR LAS SEÑALES DE ALERTA 43 10. 4 MÉ ODOS PARA LAVADO DE ACTIVOS 43 10. 4. 1. ¿Qué son los métodos para el lavado de activos 43 10. 42. Objetivos que persigue el lavador de activos 44 10. 4. 3. Importancia de con dos de lavado de activos 3 conocer los métodos de lavado de activos 44 10. 5 MÉTODOS MÁS USADOS PARA EL LAVADO DE ACTIVOS 45 10. 5. 1. Estructuración, «pitufeo» o «trabajo de hormiga» 5 10. 5. Complicidad de un empleado de la entidad financiera o de la Organización 10. 5. 3 Mezclar 46 10. 5. 4 compañías pachada 47 10. 5. 5 Establecimiento de compañías de papel 10. 5. 6 Utilización de la banca extraterritorial 48 10. 5. 7 Garantías de préstamos 10. 5. 8 Venta de valores o títulos a través de falsos intermediarios 10. 5. 9 Compras de bienes o instrumentos monetarios 49 10. 5. 10 Transferencias telegráficas o electrónicas 49 10. 5. 1 1 Cartas de crédito «Stand-by» 10. 5. 12 seguros 50 10. 5. 13 Creación de Fideicomisos 51 10. 5. Transferencias entre matriz y filial o entre corresponsales 51 10. 5. 15 Falsas facturas de Importación/Exportación y exportaciones ficticias 52 10. 5. 16 Ventas fraudulentas de bienes inmuebles 10. 5. 17 Contrabando y compra – venta de obras arte 52 53 10. 5. 18 Compra de empresas con dificultades económicas 10. 5. 19 Contrabando de efectivo 10. 5. 20 Casinos, casas de apuestas y demás juegos de azar 54 10. 5. 21 Compra de billetes premiados de lotería 54 10. 5. 22 Fundaciones o corporaciones sin ánimo de lucro 55 10. 5. 23. Mercado negro de cambio del peso 55 PARAISOS FISCALES